Wat is factoring?

Factoring is een financieringsmethode waarbij bedrijven hun facturen verkopen aan een externe partij, de factoringmaatschappij. In ruil daarvoor krijgt het bedrijf de factuur direct betaald. Dit voorschot geeft ondernemingen direct toegang tot liquide middelen zonder te moeten wachten tot klanten de rekeningen hebben voldaan.

Voor welke ondernemingen is factoring geschikt?
Deze financieringsvorm is met name gunstig voor bedrijven met een aanzienlijk volume aan business-to-business facturen. Snelgroeiende ondernemingen of gevestigde spelers die op zoek zijn naar een cash-injectie om groei te stimuleren, kunnen hier goed bij gebaat zijn. Sectoren als groothandel, detailhandel, zakelijke dienstverlening, uitzendbureaus, bouw en transport maken veelvuldig gebruik van factoring.

Welke soorten factoring zijn er?
Er zijn verschillende factoring vormen beschikbaar: recourse en non-recourse factoring. Bij recourse factoring blijft het bedrijf zelf aansprakelijk voor achterstallige betalingen van klanten. Bij non-recourse factoring draagt de factoringmaatschappij het risico op wanbetaling. Dit biedt meer zekerheid. Ook is het vaak mogelijk om het volledige debiteurenbeheer uit te besteden aan de factoringmaatschappij.

Wat zijn de voordelen van factoring?
Het belangrijkste pluspunt is de directe toevloed van liquide middelen, waardoor de afhankelijkheid van traditionele bankfinanciering wordt verminderd. Andere voordelen zijn uitbesteding van het debiteurenbeheer, overname van het kredietrisico bij wanbetaling en flexibiliteit om snel groeikapitaal te genereren.

Wat zijn de kosten van factoring?
Een vaak gehoorde zorg bij ondernemers zijn de kosten voor factoring. De tarieven van factoringmaatschappijen liggen doorgaans tussen de 2-5% van het gefactureerde bedrag. Dit lijkt een forse uitgave, maar kan opwegen tegen de voordelen zoals een gezonde cashflow en uitbesteding van taken. Bovendien zijn de factoringkosten aftrekbaar voor de vennootschapsbelasting.

Waarom kiezen voor factoring?
Factoring biedt diverse voordelen voor ondernemers. Het belangrijkste pluspunt is de directe toevloed van liquide middelen door facturen om te zetten in werkkapitaal. Hierdoor wordt de afhankelijkheid van traditionele bankfinanciering verminderd. Bij factoring kan bovendien het vaak arbeidsintensieve debiteurenbeheer worden uitbesteed. Bij non-recourse factoring zijn bedrijven tevens 100% verzekerd bij wanbetaling door afnemers. Daarnaast waarborgt deze financieringsvorm flexibiliteit en genereert het snel groeikapitaal.

Wanneer voldoet een onderneming aan de eisen?
Om factoring aan te kunnen vragen, moet een bedrijf doorgaans voldoen aan enkele basisvoorwaarden. Het moet nieuwe zakelijke facturen voor volledig afgeronde werkzaamheden/leveringen aan andere bedrijven betreffen. De gefactureerde bedragen moeten zijn gericht aan kredietwaardige debiteuren. Zo lang deze primaire vereisten worden nageleefd, kan factoring een uitkomst bieden voor cashflow uitdagingen.

Hoe werkt het aanvraagproces?
Wil je ook facturen verkopen? De aanvraag voor factoring verloopt doorgaans snel en soepel. Een ervaren factoringmaatschappij zoals Svea zal eerst wat basisinformatie over het bedrijf opvragen, zoals de jaarrekening en debiteurenlijst. Vervolgens zal de kredietwaardigheid van de gefactureerde debiteuren worden getoetst. Zodra het licht op groen staat, kan er vaak binnen enkele dagen al gebruik worden gemaakt van de factoring faciliteit.

Of factoring de juiste oplossing vormt, hangt af van de specifieke situatie van de onderneming. Het kan echter voor veel bedrijven een waardevol instrument zijn om een gezonde cashflow en groeimogelijkheden veilig te stellen.